De gepubliceerde resultaten zijn bruto resultaten. Voor spaarstarters is het makkelijk, tot EURO 30.360 per persoon hoeft geen belasting te worden afgedragen wanneer dit vermogen zich in Box-3 bevindt. De gepubliceerde resultaten zijn dan netto. Jaarlijks wordt in november aan deelnemers gevraagd of zij hun vermogen als Box-2, Box-3 of zakelijk willen aanmerken. Wisselen van box kan elk jaar. Hierdoor kan de meest gunstige fiscale voorwaarden voor ieder individu benut worden. De plicht tot belastingafdracht is afhankelijk van de eigen situatie en of het vermogen zich in Box-2, Box-3 of zich in een fiscale entiteit bevindt. Het fonds verstrekt geen belastingadvies. Vragen aan de belastingdienst kun je natuurlijk stellen op www.belastingdienst.nl
- Over het ingelegde vermogen is geen belasting verschuldigd en is vrij opneembaar. - Over het jaarlijks ontvangen rendement vennootschapsbelasting verschuldigd, het tarief is 26,25% in 2020. Het fonds draagt dit af aan de fiscus. - Over opgenomen rendement is de deelnemer zelf inkomstenbelasting aan de fiscus verschuldigd en dient daar zelf zorg voor te dragen.
- Er is in 2020 een heffingsvrij vermogen van EURO 30.846 voor alleenstaanden en EURO 61.692 voor gehuwden of samenwonenden. Per persoon wordt tot EURO 30.846 geen belasting betaald over het vermogen of de opbrengst. Dit is gunstig voor spaarstarters.
- Over het ingelegde vermogen en over het rendment draagt het fonds geen belasting af. Belasting wordt afgedragen binnen de eigen fiscale entiteit.