De gepubliceerde resultaten zijn bruto resultaten. De plicht tot belastingafdracht door het fonds aan de belastindienst is per deelnemer afhankelijk van of het vermogen zich in box-2, box-3 of in een organisatie (fiscale entiteit) bevindt. Deelnemers geven dit zelf aan en kunnen dit elk jaar verwisselen. Hierdoor wordt de meest gunstige fiscale voorwaarden voor elke deelnemer benut. Het fonds geeft geen belastingadvies. Vragen kun je natuurlijk stellen aan de belastingdienst op www.belastingdienst.nl
- Over het ingelegde vermogen is geen belasting verschuldigd en het is vrij opneembaar. - Over het jaarlijks ontvangen rendement is het fonds vennootschapsbelasting verschuldigd aan de belastingdienst en draagt dit af. Het tarief is tot EURO 245.000 15% of boven EURO 245.000 25% in 2023. - Over opgenomen rendement is de deelnemer zelf mogelijk inkomstenbelasting verschuldigd, dit is een eigen verantwoordelijkheid.
- Over het ingelegde vermogen en over het rendment draagt het fonds geen belasting af. Belastingverplichtingen zijn een eigen verantwoordelijkheid. - Ter info: er is in 2023 een heffingsvrij vermogen van EURO 50.650 voor alleenstaanden en EURO 101.300 voor fiscale partners (gehuwden of samenwonenden). Per persoon is tot EURO 50.650 geen belasting verschuldigd over het vermogen of de opbrengst. Dit is gunstig voor spaarstarters.
- Over het ingelegde vermogen en over het rendment draagt het fonds geen belasting af. Belastingsverplichtingen zijn een eigen verantwoordelijkheid binnen de eigen organisatie (fiscale entiteit).
Participanten uit Europa (behlave Nederland), het Midden Oosten en Azië, worden niet belast. Belastingverplichtingen zijn een eigen verantwoordelijkheid binnen het land waar de deelnemer woonachtig is of binnen de eigen organisatie (fiscale entiteit).